Le Programme d’aide financière aux étudiants de l’Ontario (RAFEO) offre un soutien financier crucial aux étudiants qui poursuivent des études postsecondaires en Ontario. Que vous naviguiez dans le labyrinthe des subventions et des prêts pendant vos études ou que vous soyez confronté à un remboursement après l’obtention de votre diplôme, il est essentiel de comprendre les implications fiscales du RAFEO. Dans ce blog, nous explorerons le programme RAFEO et l’impact des prêts et subventions sur votre situation fiscale. Bien que notre objectif principal reste le RAFEO, il convient de noter que des programmes d’aide similaires existent dans d’autres provinces canadiennes en conjonction avec les bourses et/ou prêts étudiants fédéraux. Pour en savoir plus sur ces programmes, veuillez visiter le site Web du Centre de service national de prêts aux étudiants (NSLSC).
Afin d’être admissibles au RAFEO et de continuer à recevoir l’aide, les candidats doivent remplir les critères suivants :
Résidence : Pour être admissible au RAFEO, vous devez être citoyen canadien, résident permanent ou personne protégée. Les étudiants internationaux ne sont généralement pas éligibles.
Résidence de l’Ontario : Vous devez être un résident de l’Ontario pour présenter une demande au RAFEO. Cela signifie que vous avez vécu en Ontario pendant au moins 12 mois consécutifs avant le début de votre trimestre universitaire.
Inscription : Vous devez être inscrit à un programme postsecondaire approuvé dans un établissement désigné. Cela comprend les universités, les collèges et les collèges privés d’enseignement professionnel.
Statut à temps plein : Le RAFEO soutient principalement les étudiants à temps plein. Pour être admissible, vous devez suivre au moins 60 % d’une charge de cours complète (40 % pour les étudiants ayant une incapacité permanente).
Besoin financier : Le RAFEO évalue vos besoins financiers en fonction de facteurs tels que le revenu familial, les actifs et d’autres ressources. Plus votre revenu familial est bas, plus vous pourriez recevoir d’aide. Le RAFEO a développé un outil d’estimation de l’aide en ligne qui vous permet d’obtenir une estimation du montant de l’aide auquel vous pourriez avoir droit. Veuillez visiter le site Web du RAFEO pour utiliser le calculateur en ligne.
Progrès académiques satisfaisants : Vous devez maintenir des progrès académiques satisfaisants pour continuer à recevoir du financement du RAFEO.
Une fois que votre demande de subvention et/ou de prêt a été approuvée, vous pouvez utiliser les bénéfices pour couvrir les dépenses suivantes :
Frais de scolarité : Le RAFEO peut vous aider à couvrir vos frais de scolarité, qui sont essentiels pour fréquenter un établissement postsecondaire.
Livres et équipement : Vous pouvez utiliser les fonds du RAFEO pour acheter des manuels, du matériel d’étude et l’équipement nécessaire à vos cours.
Autres frais obligatoires : Le RAFEO peut vous aider à payer les frais obligatoires facturés par votre établissement d’enseignement, tels que les frais d’activités étudiantes, les frais de services de santé et d’autres frais administratifs.
Transport : Si vous vous rendez à votre école, le RAFEO peut contribuer aux frais de transport, y compris les frais de transport en commun ou les frais d’essence.
Garde d’enfants : Si vous avez des enfants à charge, le RAFEO peut vous aider à couvrir les frais de garde d’enfants pendant que vous suivez vos cours.
Services et équipements éducatifs liés aux personnes handicapées : Le RAFEO soutient les étudiants handicapés en finançant des services spécialisés, des technologies adaptatives et d’autres aménagements.
La principale différence entre les subventions et les prêts est le remboursement. Les prêts RAFEO sont des fonds empruntés que vous devez rembourser après avoir terminé vos études. Ces prêts portent intérêt et vous devrez commencer à les rembourser une fois vos études terminées ou si vous quittez l’école. Les subventions du RAFEO sont des fonds non remboursables. Vous les recevez pour vous aider à couvrir vos frais d’études et ils ne nécessitent pas de remboursement.
Les prêts RAFEO ne sont pas considérés comme un revenu imposable. Vous n’avez donc pas besoin de les déclarer sur votre déclaration d’impôts. Ils n’ont pas d’impact direct sur votre obligation fiscale annuelle.
Les bourses d’études postsecondaires ne sont pas imposables si vous les avez reçues en 2023 pour votre inscription à un programme pour lequel vous êtes considéré comme un étudiant admissible à temps plein pour 2022, 2023 ou 2024. (source : Canada.ca) Les bourses postdoctorales sont imposables. L’exemption de bourse sera limitée dans la mesure où la bourse était destinée à soutenir l’inscription de l’étudiant au programme. Pour déterminer quelle partie de votre bourse était destinée à soutenir votre inscription, vous devez tenir compte de facteurs tels que :
la durée du programme;
tous les termes et conditions applicables à la récompense ; et
la période pour laquelle le soutien est censé être fourni par la bourse.
Les intérêts que vous payez sur votre prêt RAFEO donnent droit à un crédit d’impôt non remboursable. Un crédit d’impôt non remboursable est un allégement fiscal qui réduit votre obligation fiscale dollar pour dollar. Contrairement aux crédits d’impôt remboursables, qui peuvent donner lieu à un remboursement d’impôt si le montant dû tombe en dessous de zéro, les crédits d’impôt non remboursables ne font que réduire votre obligation fiscale à zéro. Le crédit aide à réduire le montant de l’impôt sur le revenu que vous devez au gouvernement.
Si vous avez payé des intérêts sur votre prêt étudiant en 2023, le CSNPE émettra un reçu fiscal T4A et un relevé annuel. Vous pouvez retrouver le relevé annuel dans votre boîte de réception sécurisée, disponible à compter du 12 janvier 2024. Le T4A sera disponible d’ici le 29 février 2024. Pour réclamer les intérêts payés sur vos prêts étudiants, inscrivez le montant admissible à la ligne 31900 de votre compte fédéral. déclaration d’impôt. Le crédit d’impôt non remboursable provincial ou territorial correspondant doit également être demandé à la ligne 58520 de votre formulaire ON428.
N’oubliez pas de conserver tous vos documents pendant une période de six ans au cas où l’Agence du revenu du Canada (ARC) vous le demanderait ultérieurement. Des rapports précis vous assurent de bénéficier du crédit d’impôt tout en gérant vos obligations financières.
N’oubliez pas de conserver tous vos documents pendant une période de six ans au cas où l’Agence du revenu du Canada (ARC) vous le demanderait ultérieurement. Des rapports précis vous assurent de bénéficier du crédit d’impôt tout en gérant vos obligations financières.
Pour plus d’informations, veuillez contacter Unity Financial Services au +1 438 7013770 ou visitez www.unityfs.ca